Калькулятор чистої зарплати на 2026 податковий рік
Розрахуй, що залишається від зарплати після сплати федерального прибуткового податку, Social Security, Medicare та податку штату за будь-який період виплати з відображенням кожного відрахування.
Заробіток після сплати податків
—
Валовий дохід за рік
—
Федеральний прибутковий податок
—
Social Security
—
Medicare
—
Додатковий податок на Medicare
—
Прибутковий податок штату
—
Загальна сума податку
—
Заробіток після сплати податків на місяць
—
Ефективна ставка податку
—
Сума після сплати податків — це валовий дохід мінус зазначені вище відрахування, поділений на кількість виплат на рік.
Діаграма заповнюється, коли з'являється цифра для відображення.
Один стовпчик за рік, розділений на частину, яка досягає заробітної плати, та частини, які з неї вилучаються.
Система нарахування заробітної плати використовує вибори щодо утримань у формі W-4 та суми, вже утримані протягом року, тому цифра в реальному чеку трохи змінюється від місяця до місяця.
Як це розраховується
Цифри стосуються податкового року 2026: Rev. Proc. 2025-32 для федеральних податкових ставок та стандартного відрахування, а також Адміністрації соціального забезпечення для лімітів податку на заробітну плату. Ніщо на цій сторінці не є цитатою від постачальника послуг з нарахування заробітної плати.
Розрахунок починається з валового доходу і рухається назад через відрахування в тому порядку, в якому їх застосовує система нарахування заробітної плати. Спочатку вираховуються відрахування до оподаткування, оскільки внесок до 401(k) або до медичного рахунку вилучається із заробітної плати до оподаткування. Те, що залишилося, є оподатковуваною заробітною платою.
Два відрахування обробляються по-різному. Внесок до 401(k) або 403(b) виключається з доходу, але він все ще вважається заробітною платою для Соціального страхування та Медікер, тому він знижує федеральний податок і залишає податки на заробітну плату без змін. Внесок до HSA або FSA, вилучений із заробітної плати, виключається з доходу та із заробітної плати для Соціального страхування, тому він знижує обидва.
Федеральний податок на прибуток розраховується на основі цієї оподатковуваної заробітної плати. Віднімається стандартне відрахування для статусу подання декларації, а результат пропускається через таблицю податкових ставок на 2026 рік. Кожна ставка — це фіксована сума податку плюс відсоток від доходу, що перевищує нижню межу цієї ставки, саме так IRS публікує таблицю.
Далі йдуть податки на заробітну плату. Вони розраховуються на основі заробітної плати мінус будь-які внески до HSA або FSA, оскільки внесок до 401(k) залишається в заробітній платі для цих цілей. Соціальне страхування становить 6,2% від заробітної плати до оподатковуваного максимуму в 184 500 доларів США на 2026 рік. Медікер становить 1,45% від усієї заробітної плати без обмеження, а Додатковий податок Медікер становить 0,9% від частини, що перевищує 200 000 доларів США для одинака, або 250 000 доларів США для подружжя, що подає спільну декларацію.
Державний податок на прибуток — це ставка, яку вводить читач, застосована до оподатковуваного доходу. Це оцінка: більшість штатів оподатковують за ставками, тому одна цифра, застосована до всього доходу, завищує те, що платить більшість людей. Кінцева сума — це те, що залишилося, поділене на кількість періодів виплати на рік.
Чого цей калькулятор не робить
- Він не моделює податкові кредити. Податковий кредит на дитину, кредит за зароблений дохід та освітні кредити змінюють кінцеву суму і не враховуються в розрахунку.
- Він не моделює приріст капіталу, дохід від самостійної зайнятості або обробку доходу, що перевищує базу заробітної плати для Соціального страхування, де Медікер все ще застосовується, а Соціальне страхування — ні.
- Він не моделює місцеві податки. Міські та окружні податки на прибуток є окремими від ставки штату.
- Кількість розрахункових періодів є стандартною: 12 місяців, 52 тижні, 260 робочих днів або 2 080 годин для 40-годинного робочого тижня протягом 52 тижнів. Якщо ви отримуєте оплату за іншим графіком, ви можете ввести річну суму.
- Внески на HSA та FSA розглядаються як зменшення заробітної плати, що вираховується з чека, завдяки чому вони звільняються від податків на соціальне страхування (Social Security) та медичне страхування (Medicare). Внесок на HSA, зроблений безпосередньо з банківського рахунку, вважається заробітною платою для соціального страхування, і цей випадок не враховується в розрахунку.
- Внесок на 401(k), що перевищує річний ліміт на 2026 рік, частково знову підлягає нарахуванню податків із заробітної плати, і цей розрахунок застосовує податки із заробітної плати до всієї суми внеску.
- Він не перевіряє річні ліміти внесків. Внесок на 401(k) або HSA, що дорівнює всій сумі заробітної плати, призводить до від'ємного значення суми «на руки», оскільки податки із заробітної плати все одно нараховуються на цю суму.
Джерела
- [1]IRS — Rev. Proc. 2025-32, коригування на інфляцію для 2026 податкового року
- [2]Адміністрація соціального страхування — база заробітної плати та COLA на 2026 рік
- [3]Адміністрація соціального страхування — Публікація 15, Податковий довідник для роботодавців
- [4]IRS — Податкова тема 401, Заробітна плата та оклади
- [5]Адміністрація соціального страхування — POMS RS 01402.038, Пільгові плани медичного страхування
- [6]IRS — Податкова тема 511, Утримання податків
Посібники для глибшого вивчення
Часті запитання
Чому моя сума «на руки» менша, ніж валова зарплата мінус прибутковий податок?
Тому що заробітна плата зменшується на суму податків на соціальне страхування та медичне страхування до того, як буде розраховано прибутковий податок. Це податки із заробітної плати, що стягуються безпосередньо з роботи, окремо від прибуткового податку з чека.
Чи зменшує внесок на 401(k) мої податки на соціальне страхування та медичне страхування?
Ні. Він вираховується із заробітної плати до розрахунку федерального прибуткового податку, але все одно вважається заробітною платою для цілей податків із заробітної плати, тому податки на соціальне страхування та медичне страхування нараховуються на нього. Внесок на HSA або FSA, що вираховується з чека, є іншим: він також зменшує базу для цих податків. Саме тому ці два види внесків вводяться окремо.
Чи використовує це мою фактичну податкову ставку?
Використовується таблиця податкових ставок на 2026 рік та стандартне податкове вирахування для вашого статусу подання декларації, тому ця цифра близька до тієї, яку розраховує система нарахування заробітної плати для працівника без інших доходів. Система не враховує податкові пільги, інші відрахування чи інші доходи.
У чому різниця між ефективною та граничною ставкою?
Гранична ставка — це ставка, за якою оподатковується наступний долар оподатковуваного доходу, і це найвища податкова категорія, якої досягає ваш дохід. Ефективна ставка — це загальна сума податку, поділена на весь дохід; вона нижча, оскільки вищі ставки застосовуються лише до частини доходу, що перевищує відповідні пороги.
Яку ставку штату мені використовувати?
Ставку, яка застосовується до вашої податкової категорії у вашому штаті. Більшість штатів оподатковують дохід за діапазонами, тому ефективна ставка нижча за максимальну. Це число є абсолютно точним для штатів із фіксованою ставкою та штатів, де немає прибуткового податку.
Чому податок на соціальне страхування має обмеження, а податок на медичне страхування — ні?
Соціальне страхування має щорічний ліміт оподатковуваного доходу, який у 2026 році становить $184,500; доходи, що перевищують цю суму, не оподатковуються на користь соціального страхування. Medicare не має верхньої межі, тому податок застосовується до кожного долара заробітної плати.
Чи можу я використати це для розрахунку свого податкового зобов'язання?
Ні. Це обчислює податок, що утримується із заробітної плати. Податкова декларація — це інший розрахунок: вона включає інші доходи, відрахування, податкові пільги та вже здійснені платежі, і подається один раз на рік, а не в кожному розрахунковому періоді.