Калькулятор зарплаты на руки за 2026 налоговый год
Рассчитайте, сколько остаётся от зарплаты после федерального подоходного налога, Social Security, Medicare и налога штата — для любого периода выплат, с каждой строкой удержаний.
На руки
—
Зарплата до вычетов за год
—
Федеральный подоходный налог
—
Social Security
—
Medicare
—
Дополнительный налог Medicare
—
Подоходный налог штата
—
Всего налогов
—
На руки в месяц
—
Эффективная налоговая ставка
—
Сумма на руки — это зарплата до вычетов минус перечисленные выше удержания, делённая на число периодов выплат в году.
График заполнится, как только появится цифра для отрисовки.
Один столбец за год: часть, доходящая до зарплаты на руки, и части, удерживаемые из неё.
Расчётная система применяет удержания, указанные в форме W-4, и суммы, уже удержанные за год, поэтому цифра в реальном расчётном листке немного меняется от месяца к месяцу.
Как это рассчитывается
Цифры — за 2026 налоговый год: Rev. Proc. 2025-32 для федеральных ставок и стандартного вычета, а Social Security Administration — для лимитов налогов на зарплату. Ничто на этой странице не является данными от провайдера расчёта зарплаты.
Расчёт начинается с зарплаты до вычетов и идёт обратно по удержаниям, в том порядке, в каком их применяет расчётная система. Сначала вычитаются вычеты до налогообложения: взнос в 401(k) или на счёт здоровья удерживается из зарплаты до того, как она облагается налогом. То, что остаётся, — это налогооблагаемая зарплата.
Эти два вычета считаются по-разному. Взнос в 401(k) или 403(b) не облагается подоходным налогом, но остаётся заработком для Social Security и Medicare, поэтому он снижает только федеральный налог. Взнос в HSA или FSA, удержанный из зарплаты, не облагается ни подоходным налогом, ни Social Security, поэтому снижает и то и другое.
Федеральный подоходный налог считается от этой налогооблагаемой зарплаты. Вычитается стандартный вычет для статуса налогоплательщика, а остаток проходит по таблице ставок 2026 года. Каждая ставка — это фиксированная сумма налога плюс процент от дохода выше нижней границы этой группы, именно так IRS публикует таблицу.
Дальше идут налоги на зарплату. Они считаются от зарплаты за вычетом взноса в HSA или FSA, потому что взнос в 401(k) для этих налогов остаётся в заработке. Social Security — 6.2 % от зарплаты до налогооблагаемого максимума $184,500 на 2026 год. Medicare — 1.45 % от всей зарплаты без верхней границы, а дополнительный налог Medicare — 0.9 % от части свыше $200,000 для одного налогоплательщика или свыше $250,000 для супругов, подающих вместе.
Подоходный налог штата — это ставка, которую вводит читатель, применённая к налогооблагаемому доходу. Это оценка: большинство штатов облагают по ступенчатым ставкам, поэтому одна цифра на весь доход завышает то, что платит большинство. Итоговая цифра — остаток, делённый на число периодов выплат в году.
Что этот калькулятор не делает
- Он не моделирует налоговые кредиты. Детский налоговый кредит, кредит за заработанный доход и образовательные кредиты меняют итоговую цифру, и в расчёте их нет.
- Он не моделирует доход от прироста капитала, доход самозанятых и порядок налогообложения дохода выше базы Social Security, где Medicare ещё применяется, а Social Security — нет.
- Он не моделирует местные налоги. Городской и уездной подоходный налог считаются отдельно от ставки штата.
- Число периодов выплат — обычное: 12 месяцев, 52 недели, 260 рабочих дней или 2,080 часов для 40-часовой недели за 52 недели. Тем, кто получает зарплату по другому графику, доступен ввод годовой суммы.
- Взнос в HSA или FSA считается удержанием из зарплаты по правилам section 125 — именно поэтому он не облагается Social Security и Medicare. Взнос в HSA, переведённый напрямую со счёта, заработком для Social Security считается, и этот случай в расчёте не учтён.
- Взнос в 401(k) сверх годового лимита 2026 года снова частично облагается налогами на зарплату, а расчёт берёт налоги на зарплату со всего взноса.
- Он не проверяет годовые лимиты на взносы. Взнос в 401(k) или HSA, равный всей зарплате, уводит сумму «на руки» ниже нуля, потому что налоги на зарплату всё равно начисляются.
Источники
- [1]IRS — Rev. Proc. 2025-32, индексация на 2026 налоговый год
- [2]Social Security Administration — база заработка и кола на 2026 год
- [3]Social Security Administration — Publication 15, руководство работодателя по налогам
- [4]IRS — Tax Topic 401, заработок и wages
- [5]Social Security Administration — POMS RS 01402.038, налоговые льготные планы
- [6]IRS — Tax Topic 511, удержание налога
Руководства, которые копают глубже
Частые вопросы
Почему сумма на руки меньше, чем зарплата до вычетов минус подоходный налог?
Потому что зарплата уменьшается на Social Security и Medicare до того, как считается подоходный налог. Это налоги на сам труд, отдельные от подоходного налога с зарплаты.
Снижает ли взнос в 401(k) мои Social Security и Medicare?
Нет. Он вычитается из зарплаты до расчёта федерального подоходного налога, но для налогов на зарплату он остаётся заработком, поэтому Social Security и Medicare начисляются на него. Взнос в HSA или FSA, удержанный из зарплаты, устроен иначе: он вычитается и из базы этих налогов. Поэтому они вводятся отдельно.
Использует ли калькулятор мою настоящую налоговую ставку?
Он использует таблицу ставок 2026 года и стандартный вычет для статуса налогоплательщика, поэтому цифра близка к тому, что рассчитывает расчётная система для наёмного работника без других доходов. О кредитах, других вычетах и других доходах калькулятор ничего не знает.
Чем эффективная ставка отличается от предельной?
Предельная ставка — та, по которой облагается следующий доллар налогооблагаемого дохода, то есть высшая группа, до которой доходит доход. Эффективная ставка — это все налоги, делённые на весь доход, и она ниже, потому что высшие группы применяются только к части дохода выше их границ.
Какую ставку штата вводить?
Ставку, которая применяется к вашей группе в вашем штате. Большинство штатов облагают по ступенчатым ставкам, поэтому эффективная ставка ниже максимальной. Одна эта цифра точна в штате с плоской ставкой и в штате без подоходного налога.
Почему Social Security ограничен, а Medicare — нет?
У Social Security есть ежегодно устанавливаемый налогооблагаемый максимум — $184,500 на 2026 год, и доход выше него с Social Security не облагается. У Medicare верхней границы нет, поэтому налог применяется к каждому доллару зарплаты.
Можно ли с помощью этого калькулятора узнать свой налоговый счёт?
Нет. Он рассчитывает налог, удержанный из зарплаты. Декларация — это другой расчёт: в неё входят другие доходы, вычеты, кредиты и уже сделанные платежи, и подаётся она раз в год, а не каждый период выплат.