Ipinalawanag ang Calculator ng Buwis sa Kita ng 2026

Ang federal income tax sa isang taon ng kita ay isang inilathalang talahanayan na inilalapat sa isang numero na binubuo sa ilang hakbang. Ang income tax calculator sa site na ito ay isinasagawa ang mga hakbang na iyon nang magkakasunod at ipinapakita ang kalkulasyon. Ang mga numerong ginagamit nito para sa 2026 ay mula sa Rev. Proc. 2025-32, na inilathala sa Internal Revenue Bulletin 2025-45 noong 3 November 2025.

Wala sa pahinang ito ang isang forecast at walang live na numero. Ang mga bracket at karaniwang deduction ay ang mga inilathala para sa 2026 tax year, at bawat numero sa resulta ay nagmumula sa mga ito at sa mga halagang ipinasok.

Mula gross pay hanggang taxable income

Hindi ang numero sa payslip ang taxable income. Nagsisimula ang calculator sa gross income para sa taon, kinakalkula ang mga pre-tax deduction na ipinasok doon — isang 401(k) contribution, HSA o FSA — at pagkatapos ay kinakalkula ang deduction.

Ang deduction ay ang standard deduction para sa filing status, maliban kung may itemised na mas malaki na halaga na ang ipinasok. Para sa 2026, ang standard deduction ay $16,100 para sa single filer at para sa married filing separately, $32,200 para sa married filing jointly, at $24,150 para sa head of household.

Ang natitira ay taxable income. Ang mga bracket ay nalalapat sa numerong iyon, at ang state estimate ay nalalapat din sa parehong numero.

Paano gumagana ang mga bracket

Ipinapublish ng IRS ang bawat bracket bilang fixed na halaga ng buwis plus a percentage ng excess sa ibaba ng bracket na iyon, sa halip na bilang flat rate sa bawat bahagi. Para sa single filer sa 2026, ang mga rate ay 10% sa unang $12,400, 12% mula roon hanggang $50,400, 22% hanggang $105,700, 24% hanggang $201,775, 32% hanggang $256,225, 35% hanggang $640,600, at 37% sa lahat ng higit sa halagang iyon.

Sa anyong anyo na iyon, ang talahanayan ay nababasa bilang listahan ng mga checkpoint: ang buwis ay $1,240 sa $12,400, $5,800 sa $50,400, $17,966 sa $105,700, $41,024 sa $201,775, $58,448 sa $256,225, at $192,979.25 sa $640,600. Ang taxable income na $83,900 para sa single filer ay nagbibigay ng $5,800 plus 22% ng $33,500 na higit sa $50,400, na $5,800 plus $7,370 — federal tax na $13,170.

Dalawang rate ang lumalabas rito, at sila ay sumasagot sa iba’t ibang tanong. Ang marginal rate ay ang rate na nakikita ng susunod na dollar, kaya sa taxable income na $83,900, 22% ang buwis sa susunod na dollar. Ang effective rate ay ang buwis sa kabuuan divided sa kabuuang kita: ang parehong reader, na may gross income na $100,000 at standard deduction na $16,100, ay nagbabayad ng $13,170 na federal tax, na humigit-kumulang 13% ng kinita niya.

Ang standard deduction at itemising

Ang isang dollar ng deduction ay isang dollar ng taxable income, at ang taxable income ay binasahan sa marginal rate, kaya ang isang dollar ng deduction ay nagliligtas sa marginal rate na buwis. Kaya’t mas mahalaga ang laki ng deduction para sa reader sa mas mataas na bracket kaysa para sa reader sa mas mababang isa: 10% ang buwis sa unang mga dollar ng kita, kaya ang standard deduction ay nagkakahalaga ng $16,100 na buwis para sa single filer sa ibaba ng talahanayan at nang mas malaki sa itaas.

Hinihingi ng calculator ang itemised deduction at ginagamit ito kapag mas malaki ito kaysa sa standard deduction. Kapag mas maliit ang itemised na halaga, standard deduction pa rin ang umiiral at mas mataas ang taxable income. Ang dalawang numero sa result ay nagpapakita kung alin ang ginamit.

Ang hindi saklaw ng numerong iyon

Ang federal figure ay ordinary income tax sa taxable income, at ang calculation ay tumitigil doon. Hindi nito sinusimulate ang:

• Mga credit sa buwis. Binabawasan ng credit ang buwis pagkatapos itong kalkulahin, at walang credit ang inilalapat dito.
• Credit sa buwis ng bata. May katumbas din dito, at isa ito sa pinakamalaking pagkakaiba sa pagitan ng pananagutang sa buwis at bill ng buwis.
• Mga rate ng capital gain. Ang mga ordinaryong rate ng kita ay inilalapat sa buong buwisableng kita, nang walang hiwalay na pagtrato para sa gain.
• Pagbawas para sa senior. Ang karagdagang halagang available sa mga nakatatanda ay hindi bahagi ng kalkulasyon.

Hiwalay na kalkulasyon ang state tax, at may sariling bahagi ito sa ibaba.

Paano kinakalkula ang state tax

Hindi rate na nalalapat sa buong kita ang state tax. Kinakalkula ito gaya ng kinakalkula ng isang estado mula sa mga ipinapublish na datos: ang mga bracket, ang standard deduction at ang personal exemption ng estado. Ang karamihan ay mula sa mga talahanayan ng Tax Foundation para sa bawat estado at sa District of Columbia. Mula mismo ang estado para sa limang estado, dahil mas baga ang ipinapublish ng estado para sa 2026 kaysa sa mga talahanayan: California, Hawaii, Maine, Vermont at Arizona.

Nagmamana ang kalkulasyon sa ganitong pagkakasunod.

1. Nagsisimula ang estado mula sa adjusted gross income, na siya gross income minus mga pre-tax deductions.
2. Deduktahin ang sariling standard deduction ng estado kung mayroon ito, gayundin ang personal exemption kung ibinibigay ito ng estado bilang exclusion.
3. Taxable sa sariling brackets ng estado ang natitira, bahagi kada bahagi: ang bawat bahagi ng kita ay taxa sa rate ng bracket kung saan ito nabibilang, kaya mas mahal ang isang progressive state kaysa sa isang flat state.
4. Deduktahin ang mga credit sa tax. Kung ibinibigay ng isang estado ang exemption o standard deduction nito bilang credit sa halip na exclusion, makukuha ito rito, gayundin ang state earned income tax credit at state child tax credit kung kasama ang mga ito sa model.

Ang table na ginagamit ay para sa filing status. Ang mga estadong may sariling head of household table na naglathala ay nakalagay rito, kinuha mula sa kanilang sariling forms: New York, New Jersey, Minnesota, Hawaii, Connecticut, Maryland, Maine, Montana, New Mexico, Oregon at California. Itinaturing ng Idaho ang head of household return bilang joint return, kaya ang joint schedule ang naaangkop. May apat pang estadong walang naglalathala ng table ngunit nagbibigay ng sariling deduction o exemption sa head of household, at nasa rito din ang mga numerong iyon: Kansas, Oklahoma, Wisconsin at Massachusetts. Ang natitira ay kalkulado gamit ang mga single filer figures.

Tatlong estado ang nagpapahintulot sa taxpayer na magdeduct ng bayarin sa federal income tax mula sa state taxable income, at kung ginawa ito ng model, ang deduction ay ibinabawas mula sa kita bago gamitin ang mga bracket ng estado.

• Kinukuha ng Alabama ang buo nito, walang limitasyon sa halaga.
• Kinukuha ng Missouri ang bahagi nito na nakadepende sa kita sa Missouri: 35% sa $25,000 paba, 25% hanggang $50,000, 15% hanggang $100,000, 5% hanggang $125,000 at walang bunga sa itaas nito. Hindi maaaring lumampas sa $5,000 ang resulta, o $10,000 sa combined return.
• Kinukuha ng Oregon ito hanggang $8,750, at nawawala ang limitasyon habang lumalaki ang kita.

Ang resulta ay isang numerong kumikilos tulad ng state tax: nagbabago ito sa kita, nagbabago ito sa filing status, at zero ito sa siyam na estadong hindi nagpapataas ng tax sa wages sa lahat.

Ang edad ng mga anak

Ang mga state child tax credit ay nakadepende sa edad ng anak, at hinihingi ang edad nang isa-isa sa bawat band sa halip na bilang isang solong numero:

Band	Bakit mayroon ang band
0–3	Bayad ang New York ng $1,000 para sa batang wala pang apat na taong gulang
4–5	ang natitirang band ng New York
6	Vermont ang tanging estadong nagbabayad para sa batang may edad na anim
7–11	Pinuputol ng Illinois ang credit sa edad na labinlimang tao
12	Pinuputol ng Massachusetts ang credit sa edad na labing-tolong tao
13–16	ang natitirang bahagi ng banda para sa mga wala pang labing pitong tao
17	Nagbabayad ang Minnesota para sa isang anak na wala pang labing walong tao

Ang mga banda ay ang mga edad kung saan naghahati ang mga estado, at ito ang dahilan kung bakit eksakto at hindi tinatayang ang mga kredito. Ang bilang ng mga bata sa kanila ay dahilan din kung bakit binibilang ng earned income credit ang mga ito.

Ang estado ay default, hindi isang katotohanan tungkol sa mambabasa

Maaaring punan ng pahina ang estado bago pa man ang mambabasa ay mag-touch ng kahit ano. Ang network kung saan ini-serve ang site ay nakakaalam kung saan nagmula ang isang request, kaya hinihingi ng pahina kung saang estado ang bumibisita. Approximate ang estado na nababalik nito: maaaring ituro sa maling estado ng isang virtual private network, corporate proxy o mobile network. Nasa mismong lugar ang picker, kaya isang click lang ang kailangan ng mambabasa sa maling estado upang palitan ito, atatagalay umaan ang lahat ng bilang nang kasunod nito.

Maaaring i-type ng mambabasa na naisang makuha ang bilang mula sa sariling return ang buwis ng estado sa field sa ilalim ng estado, at kapalit ng kalkuladong bilang ang numerong iyon.

Ang hindi saklaw ng buwis ng estado

Apat na bagay ang hindi kasama, at nang deserve malaman ang mga ito.

• Mga rate ng capital gains, mga surtax na naniningil ng ilang estado sa mga high earner, at mga buwis ng pamahalaan ng lungsod at county.
• Ang deduction para sa binayarang buwis ng estado at lokal na kita, na pinapayagan ng maraming estado sa loob ng kanilang itemised deductions.
• Inilathala ng Vermont ang mga rate nito para sa 2026 bilang preliminary figures, at ini-print nito ang standard deduction at personal exemption para sa 2026 kasama ang form, na lalabas sa 2027, kaya ang mga halagang inilathala ng estado noong nakaraan ang mga ginamit dito.
• Ang pagbaba ng standard deduction at personal exemption ng Maine habang tumataas ang kita ng Maine. Nagsisimulang lumiit ang deduction sa $102,250 para sa isang filer at wala na ito sa $177,250, at nagsisimulang lumiit ang exemption sa $341,000.

Partial din ang mga kredito ng estado. Naroroon ang earned income tax credit para sa mga estado na nagtatakda nito bilang percentage ng pederal na kredito, atat sa tatlong estado na nagkalkula nito sa sarili nila: California, Minnesota at Wisconsin. May sariling earned income credit ang Washington, ngunit binabayaran ito sa hiwalay na aplikasyon at hindi bahagi ng tax return, kaya wala ito sa model. Naroroon ang child tax credit para sa mga estado na nakadepende ang kredito nila sa edad ng anak. Wala sa model ang mga kredito ng iba pang estado, at ang mga kasama rito ay hindi saklaw ang lahat ng bahagi ng tuntunin: ang bilang ay ang kredito na binabayaran ng estado, at maaaring magkaiba ang tax return rito.

Wala rin sa kalkulasyong ito ang mga payroll tax. Kinak withheld ang Social Security at Medicare sa sahay ayon sa sarili nilang rate at ceilings, na nabibilang sa kalkulasyon ng net pay, hindi sa buwis kita mula sa kinikita.

Sinusundan ng lahat ng bilang sa resulta ang mga inilathalang tabla para sa 2026 at ang mga halaga sa pahina. Palitan ang kita, filing status, deduction o estado, at kasunod nito ay magbabago ang buwis, effective rate at|natitirang kita.